Гамзунов А. Г.

Білоруський державний економічний університет

Банківська послуга, як предмет діяльності банку

Основною тенденцією розвитку банківського сектора в сучасному світі є процес глобалізації. Глобалізація міжнародної фінансової системи в макроекономічному аспекті означає уявленні про світ як про взаємопов'язаному, взаємозалежному, в значній мірі інтегрованому ринку, що не має меж, а для окремої фінансової послуги - повсюдне зближення, схожість і, нарешті, ідентичність в один і той же момент часу таких її характеристик як ціна і якість. Для глобалізації МФС характерні впровадження сучасних електронних технологій, засобів комунікацій та інформації, доступ нерезидентів, а також де регуляційні процеси, пов'язані зі скасуванням законодавчих обмежень на проведення ряду операцій. В результаті відбувається гігантське збільшення обсягу фінансових потоків. Так, наприклад, за останні 20 років добовий обсяг угод на валютному ринку збільшився з 10-20 млрд. До 1,3 трлн. доларів США, що вдвічі перевищує валютні резерви всіх країн; обсяг міжнародного кредитування виріс в 15-20 разів.

Відносини на ринку виникають з приводу певного товару (про-дукт), що задовольняє індивідуальні або суспільні потреби. Однак до сих пір в науці немає єдиної думки, що слід вважати предметом діяльності банку - банківську операцію, банківський продукт, банківську послугу або банківську операцію? Чим в кінцевому підсумку задовольняє потреби клієнта банк - продуктом, послугою, операцією або угодою? В даний час існують різноманітні підходи до визначення даних понять.

В.А. Переходжу виділяє чотири основні групи підходів до визначення предмета діяльності банку [1], такі, як «грошовий підхід», «лінгвістичний», «правовий», «клієнтський».

1. «Грошовий підхід». Основні прихильники: О.І. Лаврушин, Н.І. Бикова, Ю.В. Головін і ін.

Даний підхід об'єднує досить велику кількість прихильників, привносять свій авторський внесок в дану концепцію. Однак загальним для дослідників даної групи є грошова складова як центральна характеристика діяльності банку. Ключовим значенням даної теорії є висловлювання Ю.В. Головіна про те, що гроші - це ресурс, який «виготовляється» банками відповідно до вимог об'єктивних економічних законів [2].

В рамках даного підходу справедливо відзначається, що банк слід розглядати як специфічне підприємство, яке виробляє продукт, істотно відрізняється від продукту сфери матеріального виробництва. При цьому представники даного напрямку відзначають, що банківським продуктом слід називати «товар особливого роду у вигляді грошей, платіжних засобів» [3], «грошові кошти та цінні папери, що продаються або передаються банками на певний термін» [4], «різного роду послуги , переважно грошового характеру »[5],« емісія грошей, включаючи їх електронну форму »[6],« конкретний банківський документ (або свідоцтво), який проводиться банком для обслуговування клієнта і проведення операцій, наприклад, чек, вексель, сертифікат, і т.д. ».

Аналіз дослідженої літератури не дозволять зробити однозначний висновок про розмежування в даній концепції понять «послуга» і «операція». Однак слід зауважити, що під банківською послугою деякі автори розуміють «послуги фінансового характеру» або послуги, що забезпечують «переміщення грошей, в тому числі їх переміщення з рахунку на рахунок і освіту фінансових фондів» [5]. При визначенні банківських операцій і банківських послуг прихильники даної теорії керуються статтею 5 Федерального закону Російської федерації «Про банки і банківську діяльність» [6]. Так, Ю.В. Головін пише, що перелік операцій і угод, наведений статті 5 зазначеного Закону, визначає набір послуг, що надаються банками.

«Грошовий» підхід звужує сферу діяльності банку. Розглядається лише виняткова правоздатність банку як юридичної особи. Такі послуги, як зберігання цінностей, інформаційне обслуговування та ін., Не включаються до цієї концепцію. З іншого боку, виникає невизначеність кордонів грошової сфери, в якій функціонують банки. Грошовий вираз (або грошовий характер) є лише одним з ознак предмета банківської діяльності. Напрошується справедливе запитання: які послуги можна назвати грошовими? У зв'язку з цим цілком справедливі сумніви в бездоганності характеристики банківського продукту як грошей, платіжних засобів та послуг фінансового характеру. Автори даного підходу ігнорують розмежування «грошової» і «негрошовій» складових банківського продукту. Так, надання кредитних послуг передбачає не тільки передачу грошей ( «грошова складова»), але і моніторинг, оцінку, контроль за їх це-лівим використанням і поверненням ( «негрошова» складова), без чого неможливе саме існування кредитних відносин між банком і позичальником [1].

2. «Лінгвістичний» ( «індиферентний», або «маркетинговий») під-хід. Основні прихильники: Е.А. Уткін, С.А. Гур'янов, Ю.Г. Максутов, Р.В. Альохін, А.Н. Іванов, А.В. Романов, В.Д. Маркова та ін.

В рамках даного підходу можна виділити дві концепції. Відповідно до першої концепції, існують тільки два поняття, які досить повно характеризують предмет діяльності банку. Цими поняттями є банківська операція і банківська послуга. При цьому банківська операція - це певна дія чи елемент банківської послуги. Поняття «банківський продукт» просто ігнорується, так як його поява пов'язана з не зовсім коректним перекладом англомовного поняття «banking product».

Згідно другої концепції, поняття «банківська послуга» і «банківський продукт» є синонімічні. Між поняттям «послуга» і «продукт» ставиться знак рівності. Так, наприклад, Е.А. Уткін пропонує наступне визначення: «банківський продукт (послуга) - різноманітні дії на фінансовому ринку, грошові операції, здійснювані комерційними банками за певну плату за дорученням і в інтересах своїх клієнтів, а також дії, що мають на меті вдосконалення та підвищення ефективності банківського підприємництва (наприклад, вдосконалення організаційної структури) [7]. А В.Д. Маркова характеризує банківський продукт як «комплекс послуг банку по активних і пасивних операціях» [8]. У свою чергу С.А. Гур'янов вважає, що «послуга банку - це продукт, що задовольняє потреби послуг клієнтів» [9]. Як правило, прихильники даної концепції проповідують теорію банківського маркетингу. Внаслідок чого дефініція «банківська операція» або не розглядається взагалі, або описана попутно і недостатньо чітко. Положення і висновок теорії маркетингу автоматично переносяться на дослідження в сфері банківської діяльності. Окремі поняття банківської справи инкорпорируются в загальні підходи теорії маркетингу, не враховуючи специфіку банку. В результаті чого прихильники даної концепції абстрагуються від конкретного розуміння і необхідності чіткого поділу понять «банківський продукт», «послуга», «операція» і «угода».

3. «Правовий» підхід. Основні положення викладені в законодавстві і коментарях юристів.

Дискусія про співвідношення понять «банківська операція» і «банківська операція» є актуальною і широко обговорювана. Так, ще на початку минулого століття М.М. Агарков піднімав питання про співвідношення даних понять. Він виділяв банківські операції з інших угод на підставі трьох ознак: поширення на банківські операції дії банківської таємниці, наявність спеціального джерела права, спеціальні процесуальні правила (вилучення спорів за участю банків з підсудності арбітражних комісій, можливість здійснювати права не в общеісковом порядку, а шляхом доручення судового наказу або виконавчого напису) [10]. Остання ознака в даний час практично втратив свою актуальність, так як спори за участю банків розглядаються в общеісковом порядку. Слід зазначити, що окремі аспекти, наприклад, стягнення заборгованості за кредитними договорами, в Республіці Білорусь можуть бути здійснені шляхом вчинення виконавчого напису - в позасудовому порядку.

Уточнюючи цю позицію, А.Е. Шерстобитов вважає, що діяльність банків покликана забезпечити задоволення публічних інтересів [11]. Публічні інтереси розглядаються в літературі як громадські інтереси, без задоволення яких неможливо, з одного боку, реалізувати приватні інтереси, з іншого - забезпечити цінність, стійкість і нормальний розвиток організацій, держав, націй, соціальних верств, нарешті, суспільства в цілому [11].

Подібне розуміння терміна «банківські операції» висловлюється в підручнику «Банківська право» під редакцією Б.М. Топорин. У ньому вказується, що «банківські операції - це операції, що систематично проводяться кредитними організаціями та Банком Росії (його установами) відповідно до принципу виключної правоздатності, об'єктом яких можуть виступати гроші, цінні папери, дорогоцінні метали, природні дорогоцінні камені, на підставі: для кредитних організацій - Закону про банки і банківську діяльність від 02.12.1990 № 395-1 (в редакції від 02.02.2006 № 19-ФЗ) і ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій, для Банку Росії - Закону про центральному б нке Російської Федерації (Банці Росії) від 10.07.2005 № 86-ФЗ.

Певна категорія угод, в нормальному укладанні і виконанні яких зацікавлене суспільство, віднесена до «банківських операцій», і для них встановлено особливий правовий режим (здійснення на підставі ліцензії). У цьому сенсі банківським протиставляються інші операції, які банк має право здійснювати без особливого дозволу центрального (національного) банку. Виходячи з вищевикладеного, А.Е. Шерстобитов робить висновок, що з юридичної точки зору категорія «банківські операції» має право на існування тільки з урахуванням громадських інтересів в сфері банківської діяльності. Іншими словами, «банківська операція» в контексті цивільного права не має нічого особливого в порівнянні з поняттям «цивільно-правова угода» [11].

Особливості правового регулювання банківських операцій проявляються:

• в наявності великої кількості нормативних актів, присвячених від-діловим банківських операцій;

• в спеціальному правовому режимі банківських операцій, що відбиває спе-ціфіку банківської діяльності;

• в особливих вимогах, пропонованих до учасників банківських операцій - кредитним організаціям.

4. «Клієнтський» підхід. Основоположники Ю.І. Коробов, Ю.С. Мас-Ленченко, А.П. Мірецький і ін.

В даному підході основним критерієм для визначення понять є клієнт. Так, Ю.І. Коробов вважає, що об'єктом купівлі-продажу на банківському ринку (банківським товаром) є не гроші, як вважають прихильні «грошового» підходу, а банківські послуги. При цьому послуги висловлюють відносини між виробником і споживачем, а операції - відносини всередині банку-виробника. Послуги є одним з результатів здійснення банківських операцій [12].

Аналогічний підхід висловлює і Ю.С. Масленченков, який визначає банківську операцію як впорядковану сукупність дій працівників банку щодо задоволення заявленої потреби по його обслуговуванню. Під поняттям «банківська послуга» Ю.С. Масленченков розуміє, по-перше, підсумок трудової, продуктивної діяльності співробітників банку як процес задоволення потреб його клієнтів (в кредиті, в розрахунково-касовому обслуговуванні, в гарантіях, в покупці-продажу і зберіганні цінних паперів, іноземної валюти і т.д.) , а по-друге, як результат обслуговування клієнтів (виконання банківських операцій) [13].

Послуги, як результат виконання банківських операцій, мають свої характерні ознаки: абстрактність (невідчутність, складність для сприйняття); невіддільність послуги від джерела і невіддільність виробництва від споживання; неоднаковість і мінливість якості; несохраняемость і мінливість попиту на банківські послуги; договірний характер; зв'язок з грошима; проміжок часу; вторинність задовольняються [14].

На підставі аналізу літератури нами пропонуються такі визначення понять складових предмет діяльності банку «банківська послуга», «банківська операція», «банківський продукт».

Банківська послуга - це сукупність фактичних або / і юридичних дій банку, спрямованих на задоволення потреб клієнта.

Банківська операція - це закінчена дія або ряд дій банку (його підрозділу) з надання банківської послуги, що представляють частину технологічного процесу в роботі кредитної організації.

Банківський продукт - зовнішнє вираження банківської послуги, адаптоване до реалізації клієнту у формі товару.

Банківська послуга може складатися з однієї або декількох банківських операцій. У разі виконання банківської послуги шляхом здійснення однієї операції зміст і назва будуть збігатися. Наприклад, обмін готівкової валюти. Однак в деяких випадках для надання однієї послуги потрібно вчинення декількох банківських операцій. Так, при наданні послуги з надання банківського кредиту відкривається рахунок, проводяться перерахування кредитних коштів і конвертація валют в разі потреби.

Запропонована систематизація тягне за собою істотні відмінності в оцінці діяльності банку (малюнок 2).

Малюнок 2 - Взаємовідносини між банком і клієнтом

Виходячи із запропонованої моделі банківська послуга характеризується двома показниками ціною і якістю. Якість виступає в ролі інтегрованого показника корисності для клієнта, а ціна - розміром зустрічного відшкодування, яке клієнт сплачує банку. Якість характеризує послугу, як результат задоволення потреб клієнта, і не може бути використаний при оцінці операції.

ЛІТЕРАТУРА

1. переходжу, В.А. Сучасні підходи до розуміння категорій «банківський продукт», «банківська послуга» і «банківська операція» / В.А. Переходжу // Фінанси і кредит. - 2002. - № 21. - С. 23-32.

2. Кількісні методи фінансового аналізу / С.Д. Браун [и др.]; під ред. С.Д. Брауна, М.П. Кріцмена. - М .: ИНФРА-М, 1996. - 329 с.

3. Банківська справа: підручник / О.І. Лаврушин [и др.]; під ред. О.І. Лаврушина. - М .: Фінанси і статистика, 2000. - 573 с.

4. Безбородов, А. Статистичний аналіз банківського ціноутворення / А. Безбородов, Ю. Безбородов // Економіка і статистика. - 1998. - № 5/6. - С. 40.

5. Долан, Е.Д. Гроші, банківська справа і грошово-кредитна політика / Е.Д. Долан, К.Д. Кемпбелл, Р.Д. Кемпбелл. - М .: Изд-во АНК, 1996. - 446 с.

6. Головін , Ю.В. Банки і банківські послуги в Росії: пит. теорії і практики / Ю.В. Головін. - М .: Фінанси і статистика, 1999. - 416 с.

7. Уткін Е.А., Морозова Н.І., Морозова Г.І. Інноваційний менеджмент. М.: Акаліс, 1996. - С.113

8. Маркова В.Д. Маркетинг послуг. М .: Фінанси і статистика, - тисяча дев'ятсот дев'яносто шість. - 127 с.

9. Гур'янов. С.А. ефективність бізнес - комунікацій на ринку банківських послуг: Навчальний посібник. М .: 2000. С.25

10. Агарков М.М. Основи банківського права: Курс лекцій; Вчення про цінні папери: Наук .і сслед.-3-е вид.- М: Волтерс Клувер, 2005. - 327с.

11. Шерстобитов А.Є. Правове становище банків та інших кредитних організацій. // Правове регулювання банківської діяльності. М.: ЮрИнфоР, 1997. - 334 с.

12. Коробов Ю.І. Банківська конкуренція в умовах становлення ринкових відносин. Автореферат дисертації на здобуття наукового ступеня доктора економічних наук за спеціальністю 08.00.01 політична економія. 08.00.10 Фінанси, грошовий обіг і кредит. Саратов, 1996. С. 14- 15

13. Масленченков Ю.С. Технологія і організація роботи банку: теорія і практика. - М .: вид.- консалтингова компанія "Дека", 1998.. - 431 с.

14. Коробов Ю.І. Практика банківської конкуренції. Саратов: Изд. Центр Сарат. екон. акад., 1996. С.64 - 67