Банківське регулювання - це сукупність законодавчих норм, регулятивних вимог і стандартів, розроблених законодавчим і наглядовим органами, банківським співтовариством, самими банками з метою забезпечення стабільності банківської системи в цілому і окремого банку.

Банківське регулювання підрозділяється на державне та саморегулювання.
Державне регулювання включає прийняття відповідних законів, що стосуються банків, а також встановлення уповноваженим державою органом регулятивних вимог, що відбивають найбільш істотні сторони функціонування кредитних інститутів.
Таким органом, що здійснює банківське регулювання, може бути як центральний банк, так і інший орган, наприклад, Міністерство фінансів РФ. У Російській Федерації органом банківського регулювання є Банк Росії.
Одним з основних документів, що регулюють наглядові функції в банківській сфері, є Лист Центрального банку РФ від 10 липня 2002р. № 91-Т «Про документі Базельського комітету з банківського нагляду" Керівництво для органів банківського нагляду по роботі зі слабкими банками "». У ньому йдеться про використання в практичній роботі документа Базельського комітету з банківського нагляду «Керівництво для органів банківського нагляду по роботі зі слабкими банками».
Поряд з державним регулюванням постійно розвивається саморегулювання. Воно здійснюється самими банками та їх об'єднаннями за допомогою прийняття внутрішньобанківських стандартів, правил і кодексів.
На рівні кредитних інститутів регулювання охоплює різноманітні сторони діяльності:
проведення операцій та угод;
розробку правил і стандартів з управління ризиками;
організацію внутрішнього контролю і т.д.
Банківський нагляд - це різновид банківського державного регулювання, що включає сукупність заходів з моніторингу стану банківської системи в цілому і окремих кредитних інститутів; оперативному виявленню та усуненню проблем в банківському секторі: розробці пропозицій, спрямованих на підвищення ефективності банківського регулювання. Банківський нагляд являє собою систему, яка охоплює суб'єкти нагляду, сферу (предмет), методи, механізм, правову основу.
В якості суб'єктів нагляду виступають дві сторони:

1. орган, який здійснює нагляд;
2. піднаглядних кредитна організація.

Як зазначено вище, орган, що виконує нагляд за банківською діяльністю, визначається відповідним законодавством.
Базельський комітет з банківського нагляду формулює ряд вимог до цього органу. Він повинен:
мати чітко сформульовані завдання і обов'язки, зафіксовані в за ко н од АТЕЛ ьстве;
володіти оперативною самостійністю і відповідною матеріальною базою, що дозволяє виконувати свої функції;
розташовувати адекватної юридичної базою нагляду, що включає регулювання процедури отримання дозволу на банківську діяльність і подальший нагляд за нею, повноваженнями виявляти відповідність діяльності піднаглядний організації вимогам законодавства, безпеки і стабільності;
мати механізм збору відповідної інформації, обміну нею між наглядовими органами, забезпечення конфіденційності такої інформації.
Піднаглядними кредитними інститутами вважаються всі банківські і небанківські національні кредитні організації, а також іноземні банки, які здійснюють операції в цій країні.
В даний час суб'єктами банківського нагляду стали і банківські групи. Об'єктом нагляду в сучасних умовах є:
процеси вступу (виходу) кредитних організацій в банківську середу, тобто процеси організаційно-правового формування банківської системи; поточна діяльність і управління нею; стан обліку та звітності кредитних організацій.
Сфера банківського нагляду, поряд з описом основних його напрямків, включає також відображення їх якісних параметрів. Відповідно до рекомендацій Базельського комітету з банківського нагляду формується нова модель нагляду, що отримала назву ризикоорієнтованого нагляду. Суть цієї моделі полягає в акцентуванні уваги на істотних факторах, що створюють загрозу стійкості банківської системи. Такими факторами є банківські ризики. Тому передбачається основну увагу зосередити на виявленні:
сфер діяльності підрозділів банків, які несуть найбільші ризики для даного банку і (або) областей, в яких діяльність банку найбільш схильна до ризиків через дефекти систем управління, контролю і (або) інших внутрішньобанківських систем;
слабких банків і здійснення нагляду за ними в більш інтенсивному режимі в порівнянні з банками, чиї статки не викликає серйозних побоювань.
У зв'язку з цим пріоритетним напрямком банківського нагляду є незалежна оцінка політики і діяльності банків в області управління банківськими ризиками.
При цьому мета нагляду полягає в тому, щоб обмежити ступінь ризиків, які необгрунтовано приймають на себе банки, які не зумовлюючи рішення керівництва банку.
Важливе значення в сфері банківського нагляду надається оцінці достатності капіталу, враховуючи його здатність покривати можливі втрати.
Об'єктом поточного нагляду є також достовірність і прозорість звітності, яка складається на основі послідовної облікової політики. Даний напрямок нагляду обумовлено важливістю якості звітності для достовірної інформації наглядового органу і учасників ринку про фінансовий стан банку і прибутковості проведених ним операцій.
Методи нагляду визначають специфіку контактного і безконтактного нагляду, тобто нагляду, що спирається на вивчення стану відповідного кредитного інституту безпосередньо на місці, і нагляду, здійснюваного методом зовнішнього спостереження.
Використання першого методу лежить в основі контактного нагляду, використання другого - в основі дистанційного нагляду.
Умовами реалізації цих методів є:

• наявність у наглядового органу права і інструментів збору, оцінки та аналізу звітності та статистичної інформації, що надходить від банків;
• наявність у наглядового органу інструментів незалежної оцінки наглядової інформації шляхом перевірки на місцях або за допомогою зовнішніх аудиторів;
• розробка наглядовим органом та доведення до банків пруденційних норм і вимог, наявність повноважень надавати своїм рішенням обов'язковий характер;
• гарне уявлення органами банківського нагляду суті банківської діяльності.

При проведенні наглядової діяльності відповідний орган, перш за все, спирається на дистанційний нагляд, що доповнюється в подальшому контактним.
Механізм нагляду як сукупність дій наглядового органу можна розглядати в різних аспектах.

Управління ризиками

Основне завдання регулювання ризиків в банку - це підтримання прийнятних співвідношень прибутковості з показниками безпеки і ліквідності в процесі управління активами і пасивами банку, тобто мінімізація банківських втрат.

Ефективне управління рівнем ризику в банку має вирішувати цілий ряд проблем - від відстеження (моніторингу) ризику до його вартісної оцінки. Рівень ризику, пов'язаного з тією або іншою подією, постійно змінюється через динамічного характеру зовнішнього оточення банків. Це змушує банк регулярно уточнювати своє місце на ринку, давати оцінку ризику тих чи інших подій, переглядати відносини з клієнтами й оцінювати якість власних активів і пасивів, отже, коректувати свою політику в області управління ризиками.

Процес управління ризиками в банку включає в себе: передбачення ризиків, визначення їх ймовірних розмірів і наслідків, розробку і реалізацію заходів щодо запобігання або мінімізації пов'язаних з ними втрат.

Все це передбачає розробку кожним банком власної стратегії управління ризиками, тобто основ політики прийняття рішень таким чином, щоб своєчасно і послідовно використовувати всі можливості розвитку банку й одночасно утримувати ризики на прийнятному і керованому рівні.

Цілі і завдання стратегії управління ризиками у великій мірі визначаються постійно мінливих зовнішньої економічної середовищем, в якій доводиться працювати банку

Банк повинен вміти вибирати такі ризики, які він може правильно оцінити і якими здатний ефективно керувати. Вирішивши прийняти певний ризик, банк повинен бути готовий керувати ним, відслідковувати його, що вимагає володіння навичками якісної оцінки відповідних процесів.

В основу банківського управління ризиками повинні бути покладені наступні принципи:

• прогнозування можливих джерел збитків або ситуацій, здатних принести збитки, їх кількісний вимір;
• фінансування ризиків, економічне стимулювання їх зменшення;
• відповідальність і обов'язок керівників і співробітників, чіткість політики і механізмів управління ризиками;
• координований контроль ризиків по всіх підрозділах і службам банку, спостереження за ефективністю процедур управління ризиками.

Завершальний, найважливіший етап процесу управління ризиками - запобігання (попередження) виникнення ризиків або їх мінімізація. Відповідні способи разом зі способами відшкодування ризиків складають зміст так званого регулювання ризиків.

Ліквідність банку - здатність кредитної організації виконати взяті на себе фінансові зобов'язання в повному обсязі та в строк.

Термін «ліквідність організації» слід відрізняти від іншого фінансового терміна - « ліквідність », Що означає можливість швидко і з найменшими втратами перевести той чи інший актив в грошові кошти.

Ліквідність фінансової організації визначається співвідношенням наявних активів до грошових зобов'язань, що підлягають виконанню. При цьому необхідно враховувати два моменти.

По-перше, активами можуть бути не тільки готівкові грошові кошти, а й інші цінності, які з фінансової точки зору мають властивість ліквідності.

По-друге, ліквідність організації - поняття, яке тісно пов'язане з часом. Існує поточна ліквідність банку - співвідношення активів і майбутніх платежів негайно. Вона може бути розрахована і на будь-який інший термін. Наприклад, місячна ліквідність - співвідношення надходжень до платежів протягом місяця і т. Д.

Поняттю ліквідності банку протистоїть поняття прибутковості. Надмірно висока ліквідність знижує прибутковість операцій. Якщо резерви великі, то менше коштів використовується для вкладень. Крайній випадок: в момент створення кредитної організації все її кошти знаходяться на коррахунку в Центральному банку. Ліквідність досягає 100%, а прибутковість дорівнює нулю, так як інвестиції ще не проводилися.

У міру того як банк розвиває свою діяльність, він залучає гроші вкладників і видає кредити. При цьому зростає прибутковість і знижується ліквідність.

У той же час в будь-який момент поточні вкладники можуть зажадати повернути свої кошти. Таким чином, надмірно низька ліквідність пов'язана з ризиком краху фінансової установи. Щоб цього не сталося, регулюючі органи вводять нормативи ліквідності .

Існує кілька джерел забезпечення ліквідності банку . До внутрішніх відносяться власні кошти - в касі і на коррахунках, інші активи, які за певний період можуть бути переведені в гроші: кредитний портфель , Якщо його переуступити, цінні папери і т.д.

Крім того, прийнято виділяти зовнішні джерела ліквідності: кошти, які можуть бути швидко залучені в разі необхідності. це міжбанківські кредити , А також кредити центральних банків.

Контрольні питання:

1. Що таке банківське регулювання?

2. Сутність державного регулювання.

3. Суть саморегулювання.

4. Основне завдання регулювання ризиків в банку?

5. Чим визначається ліквідність організації?