внутрішні джерела

Коли підприємство може фінансуватися самостійно, без залучення допомоги з боку, у власника є повний контроль над бізнесом.

Приклади внутрішніх джерел фінансування:

1. Чистий прибуток. Вкладення більшої частини коштів в подальший розвиток дозволяє забезпечити успішне існування і знизити ризик руйнування.
2. Амортизаційні відрахування. Той грошовий актив, який міг бути витрачений на ремонт і обслуговування устаткування.
3. Кредиторська заборгованість. Передбачає відстрочення банківських платежів зі збільшенням їх розміру в майбутньому. Можна використовувати, як тимчасовий захід.
4. Утримання заробітної плати працівникам підприємства. За фінансовими документами відбувається розрахунок і нарахування зарплати, яка фактично не виплачується. Затримка може бути короткостроковою мірою.
5. Факторинг. Це джерело має на увазі відстрочку платежу за угодою з компанією-постачальником або виробником потрібних комплектуючих.
6. Скидання активів. У разі, коли підприємство має напрямок з збитковою, нульовий або малої прибутковістю, можна позбутися від такої лінії на користь іншої.
7. Резервний фонд. Кошти, призначені для непередбачених фінансових витрат.
8. Оптимізація процесу. Розподіл фінансування на найбільш прибуткове виробництво або створення нового додаткового джерела доходу.

державне фінансування

Програми підтримки підприємців-початківців розміщуються на сайті Міністерства Фінансів. Для отримання допомоги від держави, необхідно скласти бізнес-план з обов'язковим зазначенням термінів окупності.

Готовий проект можна надати співробітникам в Центр зайнятості, а потім - в податкову. Тут має бути оформлення, як підприємця. Після чого необхідно зареєструватися на біржі праці.

Важливо враховувати, що для отримання фінансів недостатньо одного твердження бізнес-плану, необхідно мати в наявності власні ресурси. Держава покриває витрати підприємця частково, в залежності від виду допомоги. Або стає замовником вироблених товарів і послуг.

Міжбюджетні державні відносини

У 2019 передбачені такі види державної підтримки:

• безкоштовне консультування з юридичних та інших питань;
• оплата освіти, необхідного для реалізації бізнес-ідеї;
• допомога в придбанні виробничих потужностей за мінімальною вартістю;
• грошова допомога в процесі виробництва (частково) і оренди державних приміщень;
• фінансування 20% від вартості сировини;
• часткове погашення кредитів;
• гранти;
• субсидії;
• пільгову участь у таких заходах, як виставка або ярмарок;
• бізнес-інкубатор (вигідна оренда держ. приміщень);
• гарантування зобов'язань підприємця перед банком.

Про державну підтримку малого і середнього бізнесу в Росії докладно говориться в відео, взятого з каналу «Актив Фінанс Груп».

дотації

Дотації на увазі одноразову допомогу з боку держави. Розмір допомоги регулюється Бюджетним Кодексом РФ. Рахункова Палата обов'язково контролюватиме рух виділених фінансів. У разі їх розтрати на потреби, що відрізняються від зазначених в бізнес-плані, держава надалі не стане допомагати і покривати витрати. Як правило, дотації виділяються підприємцям, що виробляють товари, що входять до споживчого кошика, або приносять користь регіону. В основному - це сільське господарство.

Податкові пільги

У Законі РФ №477-Ф3 йдеться про можливість тимчасового послаблення для підприємців. При дотриманні певних умов, підприємець може бути звільнений від сплати податків терміном на 2 роки. Для отримання пільг, необхідно мати першу реєстрацію зі спрощеною системою оподаткування (ССО) або патентом (ПСН).

кредитування

Кредит від держави буває декількох форм:

• виділення коштів;
• гарантування банківської позики;
• сприяння в експорті.

Відсотки на кредитні кошти будуть нижче, ніж у банку. При отриманні грошей на погашення кредиту, можливо отримати відстрочку по виплатах.

кредитування банками

Отримати банківський кредит можливо під заставу майна або оборотних коштів. Банки надають різні програми кредитування для малого та середнього бізнесу. Як правило, сума не перевищує 1 млрд рублів, і видається на термін до 3 років. Ставка по кредиту складає 10-11% річних і не може бути вище. Кошти виділяються на придбання обладнання або для інших цілей, що визначаються в договорі. При цьому, банк, що дає кредит, стає бізнес-партнером. Це дає йому право контролювати фінансовий стан підприємця до моменту повного погашення кредиту та процентної ставки за ним.

Існує ряд галузей, яким кредитори віддають перевагу:

• сільське господарство;
• будівництво;
• транспортні перевезення;
• виробництво продуктів харчування;
• послуги зв'язку.

лізинг

Лізинг передбачає довгострокову оренду власності, обладнання та / або податкові пільги. В останньому випадку, коли мова йде про оренду підприємцем приміщення або виробничих потужностей, субсидія може бути надана і орендодавцю.

Лізинг передбачає можливість викупити орендовані активи:

• підприємство;
• земельна ділянка;
• будова;
• транспортний засіб;
• майно.

Перевага даного способу кредитування полягає в тому, що не потрібно надавати заставу. Якщо підприємець викуповує активи, він виплачує їх реальну фактичну вартість - без націнки. Але при оформленні кредиту необхідно сплатити до 30% від оціночної вартості активів.

У Радянському Союзі лізинг не всі види діяльності. Це залежить від форми оподаткування.

Сума платежів позики належить до фонду витрат підприємства і на неї нараховується ПДВ.

торгові позики

Ці відносини передбачають надання відстрочки по платежах від фірм, з якими співпрацює підприємець. Це відноситься до сфери торгівлі, коли відбувається реалізація товару іншого постачальника. Можлива форма відносин у вигляді обміну. Товар змінюється на інший товар або послугу.

часткове фінансування

Цей вид отримання допомоги передбачає залучення інвестора, який стає співвласником бізнесу. Він здійснює одноразовий внесок до статутного фонду з можливими подальшими вкладеннями. Іноді інвестування стосується якогось одного з напрямків.

облігації

Облігації являють собою кредит з відсотком. Виплачує його підприємець інвестору.

Можливі наступні варіанти:

1. Купон. Погашення позики здійснюється 2 рази протягом 12 місяців. Умови можуть бути і іншими, наприклад 3-4 рази. Це прописується в облігаціях. Відсоткова ставка (річна) розбивається відповідно.
2. Дисконт. В даному випадку процентна ставка плаваюча.

Різновид облігації в залежності від термінів видачі:

• короткострокові - 1-2 роки;
• середньострокові - 5-7 років;
• довгострокові - від 7 років.

овердрафт

Овердрафт - це банківське кредитування шляхом відкриття кредитного рахунку, прив'язаного до основного рахунку підприємця. Максимальний розмір даного виду позики становить 50% від середнього обороту коштів підприємства за місяць. Кредит гарантує забезпечення виплат по будь-яким потребам компанії, якщо в конкретний момент особистих коштів підприємства не вистачає. Банк стягує плату за обслуговування основного рахунку і виставляє кредитний відсоток, коли підприємець не погашає заборгованість в обумовлені терміни. Відбувається таке погашення шляхом синхронізації з основним рахунком і автоматичним переказів грошей.

Відео

Детальніше про джерела фінансування бізнесу розказано в відео з каналу FM.